Kolik bude činit váš důchod? Tato otázka se nevyhne nikomu, kdo se na něj jednou bude ptát. Výpočet sice není úplně jednoduchý, ale dá se pochopit. Stačí znát několik klíčových čísel a základní pravidla, podle kterých Česká správa sociálního zabezpečení postupuje.
Důchod v České republice tvoří dvě složky: základní výměra a procentní výměra. Základní výměra zůstává všem stejná. Od ledna 2025 činí 4 400 korun za měsíc. Tato částka náleží každému, kdo má nárok na důchod, bez ohledu na výši mzdy či délku pracovního poměru.
Procentní výměra se určuje individuálně. Zde se zohledňuje délka pracovního období a suma příspěvků na sociální pojištění. Delší doba a vyšší odvody znamenají, že procentní výměra důchodu bude vyšší.
Doba pojištění
Právo na starobní důchod vzniká při splnění minimálně 35 let pojištění. Do tohoto období se zahrnují nejen roky pracovního poměru, ale i jiné doby, například péče o dítě do čtyř let, péče o závislou osobu, nebo doba evidence na úřadu práce. Studium absolvované před rokem 2010 se také započítává, avšak jen v omezeném rozsahu. Díky tomu někteří lidé mají evidováno více let, než by čekali.
Je nezbytné mít kompletní a správné záznamy o zaměstnání a odvodech na pojištění.
Osobní vyměřovací základ
Klíčovým prvkem při výpočtu je osobní vyměřovací základ. Tento pojem označuje průměrný hrubý příjem, ze kterého bylo placeno sociální pojištění. ČSSZ vychází z příjmů od roku 1986 až do roku předcházejícího podání žádosti o důchod. Veškeré příjmy se upravují podle inflace, takže hospodářský příjem z devadesátých let je přepočten na aktuální hodnotu.
Redukční hranice
Aby byl systém spravedlivější vůči nízkopříjmovým osobám, nezahrnuje se do výpočtu celý příjem. Používají se takzvané redukční hranice. Pro rok 2025 platí tyto limity:
- ze mzdy do 19 346 Kč se započítává 100 %
- z částky mezi 19 347 Kč a 175 868 Kč se započítává 26 %
- z částky nad 175 868 Kč se nezapočítává nic
Výsledkem je redukovaný osobní vyměřovací základ, ze kterého se následně počítá procentní výměra důchodu.
Výpočet je univerzální, ale v praxi se důchody odvíjejí od individuálního životního příběhu každého jedince.
Procentní výměra
Za každý úplný rok pojištění se připočítává 1,5 % z redukovaného vyměřovacího základu. Například pokud někdo pracoval 44 let, jeho procentní výměra bude 44 × 1,5 = 66 % z vypočítaného základu.
Ukázkový příklad
Uvažujme pana Jiřího, který bude odcházet do důchodu v roce 2025.
Odpracoval 44 let a průměrný přepočtený příjem podle ČSSZ je 37 000 korun.
Započítává se:
- celá částka do 19 346 Kč
- ze zbytku (37 000 – 19 346 = 17 654 Kč) pouze 26 %, tedy 4 590 Kč
Redukovaný základ proto činí 23 936 Kč.
Z 44 let pojištění dosáhne 66 % z této částky:
0,66 × 23 936 = 15 798 Kč.
K tomu se připočítá základní výměra 4 400 Kč. Celkový důchod pana Jiřího tak bude 20 198 Kč měsíčně.
Jak podat žádost o důchod
Žádost se podává na okresní správě sociálního zabezpečení (OSSZ), doporučuje se tři až čtyři měsíce před plánovaným odchodem do důchodu. Je třeba předložit občanský průkaz, pracovní smlouvy nebo výpisy z evidence zaměstnavatelů. Nicméně mnoho dokumentů ČSSZ sama dohledá v registrech.
Pro jistotu může kdokoliv využít předběžný výpočet důchodu přes ePortál ČSSZ, kde je také možné nahlédnout do přehledu dob pojištění a doplnit případné chybějící záznamy.
Co si pamatovat
Veškeré důchody se každoročně valorizují, což znamená jejich zvýšení v závislosti na inflaci a růstu mezd. Přestože se výpočet provádí podle jednotných pravidel, konečná výše důchodu se liší podle konkrétní životní situace každého člověka.
Je nezbytné mít správně vedené všechny záznamy o pracovním poměru a odvodech na pojištění. ČSSZ proto doporučuje evidenci důkladně kontrolovat již v průběhu pracovního života, nikoli až při žádosti o důchod.
